Stigao Vam je fiskalni račun koji se odnosi na prethodni mesec? Koji je dalji postupak?

U skladu sa članom 28g Pravilnika o elektronskom fakturisanju korigujemo epp. Sama korekcija je ručna na SEF-u.

Što se Minimaxa tiče za primer kada Vam fiskalni račun stigne u julu, a odnosi se na jun, potrebno je uskladiti EPP za korekcijom na SEF-u, a u samom obračunu PDV-a možete isto korigovati jun ili prikazati pdv u julskom obračunu. Na samom korisniku je izbor.

Takođe na samom korisniku je izbor kada će da prizna odbitak PDV-a i kako će da ga prikaže u epp-u.

U EPP-u prikazujemo odbitni PDV u julu u polju 5.1. Ispravke odbitka prethodnog poreza – povećanje , neodbitni pdv prikazujemo u EPP za jun, a u Obračunu PDV-a odbitni PDV prikazujemo u julu:

-otkažete EPP za jun i unesete ovaj račun kao neodbitni PDV, datum prijema jul i na njemu kružić za datum PDVa u julu

Epp za jun:

 Zatim uredite nalog za knjiženje i na redu za PDV dodate red sa datumom iz jula meseca kada ćete naknadno priznati PDV, izabrati polje 8e3 i šifru osnova 5.1.6.
Uredite i stavove za knjiženje, dodajte konto PDV i umanjite konto troška.

Ovakav stav je naveden u Korisničkom uputstvu za elektronsko evidentiranje prethodnog poreza:

„Podaci o osnovici i obračunatom PDV za promet za koji je izdat fiskalni račun unose se za poreski period u kojem je fiskalni račun izdat.“

A u poreskom periodu kada imamo pravo na odbitak prethodnog poreza po tom fiskalnom računu, evidentiramo PDV u polju 5.1.6 u Evidenciji prethodnog poreza.